——2018年11月26日在省十三屆人大常委會(huì)第八次會(huì)議上
省審計(jì)廳廳長(zhǎng) 胡章勝
主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會(huì)報(bào)告2017年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況及審議意見(jiàn)研究處理結(jié)果，請(qǐng)予審議。
一、省十三屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議審議意見(jiàn)研究處理結(jié)果
省十三屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議審議了《關(guān)于2017年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，對(duì)審計(jì)工作給予了肯定，要求省人民政府及相關(guān)部門(mén)認(rèn)真研究審計(jì)指出的問(wèn)題，切實(shí)抓好整改。省人民政府高度重視省人大常委會(huì)的審議意見(jiàn)。8月1日，達(dá)哲省長(zhǎng)主持召開(kāi)省人民政府常務(wù)會(huì)議，專(zhuān)題研究部署審計(jì)整改工作，要求相關(guān)部門(mén)和單位嚴(yán)肅對(duì)待審計(jì)指出的問(wèn)題，深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，制定整改方案，建立整改臺(tái)賬，對(duì)賬銷(xiāo)號(hào)，限時(shí)辦結(jié)，堅(jiān)決把審計(jì)指出的問(wèn)題整改好。根據(jù)省人民政府部署，省審計(jì)廳組織5個(gè)督查組，深入被審計(jì)單位、專(zhuān)項(xiàng)資金主管部門(mén)和相關(guān)市縣，對(duì)照問(wèn)題臺(tái)賬，現(xiàn)場(chǎng)核查取證，逐一督促落實(shí)。
各責(zé)任部門(mén)、責(zé)任單位認(rèn)真落實(shí)省人民政府要求，采取完善制度、加強(qiáng)管理、上繳財(cái)政、歸還原資金渠道等一系列措施積極整改，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人依紀(jì)依規(guī)予以追責(zé)問(wèn)責(zé)。凡涉及機(jī)構(gòu)改革的部門(mén)單位，均由新掛牌部門(mén)單位報(bào)告整改情況。截至今年10月底，審計(jì)工作報(bào)告反映的絕大部分問(wèn)題得到有效整改。通過(guò)整改，各級(jí)財(cái)政確認(rèn)收入并繳庫(kù)19.31億元，挽回?fù)p失1.14億元，歸還原資金渠道13.52億元，促進(jìn)資金撥付到位31.38億元，調(diào)賬處理5,849.69萬(wàn)元，建立健全相關(guān)制度78項(xiàng)；省審計(jì)廳向紀(jì)委監(jiān)委、司法機(jī)關(guān)及有關(guān)主管部門(mén)移送處理事項(xiàng)和問(wèn)題線(xiàn)索73起，已移送檢察院起訴1人，立案調(diào)查42人，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分39人，誡勉談話(huà)15人，通報(bào)批評(píng)3人；有關(guān)單位根據(jù)審計(jì)指出的問(wèn)題，向紀(jì)委監(jiān)委移送處理事項(xiàng)4起，已立案調(diào)查2人，采取強(qiáng)制措施4人，給予黨紀(jì)政紀(jì)處分12人，誡勉談話(huà)、提醒談話(huà)32人，通報(bào)批評(píng)7人。
二、省級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)整改情況
（一）關(guān)于“決算草案編制不準(zhǔn)確”的問(wèn)題
省財(cái)政廳已按照預(yù)算法、政府債務(wù)管理和預(yù)算管理的要求，已予糾正。
一是已將計(jì)入政府債務(wù)的外貸收支、還本付息等，納入一般公共預(yù)算管理。
二是已將預(yù)支付的融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)代償補(bǔ)償資金1.65億元，實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理、封閉運(yùn)行，待省擔(dān)保集團(tuán)發(fā)生代償補(bǔ)償或直接代償后，再據(jù)實(shí)撥付；虛增省級(jí)支出2297萬(wàn)元，已通過(guò)結(jié)算扣回，今后省財(cái)政不再墊付。
三是已按規(guī)定科目據(jù)實(shí)列支政府收費(fèi)公路建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)債券、公共服務(wù)平臺(tái)災(zāi)后重建等支出。
（二）關(guān)于“預(yù)算編制不規(guī)范”的問(wèn)題
省財(cái)政廳已下文要求進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算編制管理，規(guī)范預(yù)算編制。
一是要求省直各部門(mén)提前研究分配和下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)資金，由省級(jí)部門(mén)、單位直接實(shí)施的項(xiàng)目，全部編入部門(mén)預(yù)算；對(duì)于部分采取項(xiàng)目法分配或據(jù)實(shí)清算的資金，結(jié)算辦法由“當(dāng)年一次結(jié)算”調(diào)整為“提前下達(dá)、次年清算”。
二是在編制2019年部門(mén)預(yù)算時(shí)，已糾正跨部門(mén)安排扶貧行業(yè)管理費(fèi)、扶貧培訓(xùn)管理費(fèi)等經(jīng)費(fèi)的做法，進(jìn)一步提高了預(yù)算編制的嚴(yán)謹(jǐn)性。
（三）關(guān)于“預(yù)算收入征管不合規(guī)”的問(wèn)題
相關(guān)單位進(jìn)一步加強(qiáng)了預(yù)算收入征收管理，積極劃繳追收應(yīng)上繳的預(yù)算收入。
一是省人力資源社會(huì)保障廳已將11.44億元養(yǎng)老保險(xiǎn)基金全部劃繳至財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。
二是省高速公路集團(tuán)有限公司正通過(guò)訴訟途徑向經(jīng)營(yíng)方追收通行費(fèi)1.9億元。
三是省財(cái)政廳已將以前年度代墊市州金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)3.25億元收繳國(guó)庫(kù)。
四是原省地稅局已出臺(tái)規(guī)范財(cái)產(chǎn)行為稅減免管理制度，明確房產(chǎn)稅和城鎮(zhèn)土地使用稅困難減免的條件和標(biāo)準(zhǔn)，并按規(guī)定對(duì)5家納稅人補(bǔ)辦了減免城鎮(zhèn)土地使用稅備案手續(xù)。
（四）關(guān)于“預(yù)算管理不嚴(yán)格”的問(wèn)題
省財(cái)政廳進(jìn)一步加強(qiáng)了預(yù)算管理，建立了相關(guān)制度。
一是按預(yù)算法要求，及時(shí)編制和批復(fù)了2018年度省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
二是已明確要求，中央資金在收到指標(biāo)文30日內(nèi)下達(dá)，并按月報(bào)省領(lǐng)導(dǎo)審定；省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金在每年6月30日前下達(dá)；據(jù)實(shí)結(jié)算、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等特殊項(xiàng)目資金，最遲在每年9月30日前下達(dá)；未按要求下達(dá)的專(zhuān)項(xiàng)資金，一律收回調(diào)整用于其他亟需資金支持的領(lǐng)域，并按當(dāng)年資金10%的比例調(diào)減下年度預(yù)算。
三是已明確省級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金提前下達(dá)的比例，對(duì)按因素法分配且相對(duì)固定的轉(zhuǎn)移支付資金，要求提前下達(dá)的比例達(dá)到90%以上；其余專(zhuān)項(xiàng)資金，要求提前下達(dá)的比例達(dá)到70%以上。
四是加大了考核力度，每月分部門(mén)、分市縣、分專(zhuān)項(xiàng)通報(bào)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，對(duì)未完成目標(biāo)的專(zhuān)項(xiàng)予以紅色預(yù)警，對(duì)下月要完成目標(biāo)的專(zhuān)項(xiàng)予以橙色提示；實(shí)行支出進(jìn)度與預(yù)算安排掛鉤，對(duì)2017年底支出進(jìn)度低于75%的部門(mén)，原則上2018年預(yù)算不新增業(yè)務(wù)工作和運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)。
（五）關(guān)于“專(zhuān)項(xiàng)資金管理不到位”的問(wèn)題
省財(cái)政廳及專(zhuān)項(xiàng)資金主管部門(mén)繼續(xù)推進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)資金清理整合，完善資金管理辦法。
一是省財(cái)政廳印發(fā)了《關(guān)于深入推進(jìn)省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)質(zhì)性整合全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的通知》，推進(jìn)專(zhuān)項(xiàng)資金跨部門(mén)統(tǒng)籌整合，實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)資金清單制管理，優(yōu)化專(zhuān)項(xiàng)資金分配方式，著力解決部分專(zhuān)項(xiàng)資金仍然存在條塊分割、結(jié)構(gòu)固化、邊界不清、分配不規(guī)范等問(wèn)題；會(huì)同省工業(yè)和信息化廳修訂了中小企業(yè)發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法，明確了支持基地建設(shè)、平臺(tái)建設(shè)等內(nèi)容；會(huì)同省地方金融監(jiān)督管理局完善了金融發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法，明確支持方向，統(tǒng)一申報(bào)流程。
二是省糧食和儲(chǔ)備局重新制定了糧油千億產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法，將是否在其他部門(mén)申報(bào)資金作為一項(xiàng)重要指標(biāo)核實(shí)；將未公示的內(nèi)容通過(guò)指標(biāo)文進(jìn)行補(bǔ)充公示。
三是省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳已將涉農(nóng)專(zhuān)項(xiàng)46個(gè)使用方向統(tǒng)籌整合為31個(gè)使用方向，壓縮了三分之一。
四是省林業(yè)局制定完善了《林業(yè)防災(zāi)減災(zāi)補(bǔ)助資金管理辦法》《森林城市建設(shè)資金管理細(xì)則》等制度，進(jìn)一步規(guī)范了專(zhuān)項(xiàng)資金的分配管理。
五是省發(fā)展改革委在門(mén)戶(hù)網(wǎng)站補(bǔ)充公示了2017年省財(cái)政貼息方案。
三、省級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況
（一）關(guān)于“預(yù)算不規(guī)范”的問(wèn)題
一是多編或少編收入預(yù)算的3個(gè)部門(mén)，據(jù)實(shí)測(cè)算了各項(xiàng)非稅收入，如實(shí)編制了下年度收入預(yù)算。如：省自然資源廳在綜合分析2016年以來(lái)非稅執(zhí)收情況的基礎(chǔ)上，結(jié)合各項(xiàng)非稅收入征收和政策變化情況，據(jù)實(shí)測(cè)算了各項(xiàng)非稅收入；原省地稅局結(jié)合稅務(wù)征管體制改革，撤銷(xiāo)了原省地稅局直屬局，將賬戶(hù)資金并入省稅務(wù)局賬戶(hù)，納入了預(yù)算管理。
二是多編或少編支出預(yù)算的9個(gè)部門(mén)，調(diào)整了多編的支出預(yù)算，據(jù)實(shí)編制了下年度支出預(yù)算。如：省文化和旅游廳在編制2019年部門(mén)預(yù)算時(shí)，按基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)足額編制了預(yù)算。
三是支出預(yù)算未細(xì)化到具體項(xiàng)目和單位的4個(gè)部門(mén)，加強(qiáng)了與上級(jí)主管部門(mén)及省財(cái)政廳的溝通銜接，提前確定了資金分配方案，在編制年初預(yù)算時(shí)將資金細(xì)化到項(xiàng)目。如：省交通運(yùn)輸廳從今年起將交通建設(shè)省補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)資金轉(zhuǎn)由省財(cái)政廳直接編制預(yù)算，并編報(bào)了《交通運(yùn)輸固定資產(chǎn)投資建議計(jì)劃暨2019-2021年滾動(dòng)計(jì)劃》；原省地稅局已按照國(guó)務(wù)院確定的中央地方分級(jí)保障的經(jīng)費(fèi)體制，根據(jù)系統(tǒng)管理和稅費(fèi)征管工作需要，支出細(xì)化到項(xiàng)目、到單位。
四是向非預(yù)算單位安排預(yù)算資金的2個(gè)部門(mén)中，省自然資源廳已商省財(cái)政廳，研究廣鐵集團(tuán)下屬長(zhǎng)沙鐵路土地管理處專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助預(yù)算安排模式，自2019年起部門(mén)預(yù)算中不再安排該管理處土地收益征管經(jīng)費(fèi)；省林業(yè)局已與省財(cái)政廳銜接，將省林業(yè)種苗中心作為二級(jí)預(yù)算單位納入2019年部門(mén)預(yù)算管理。
（二）關(guān)于“支出不合規(guī)”的問(wèn)題
一是提前列支或虛列支出的3個(gè)部門(mén)，已調(diào)整有關(guān)會(huì)計(jì)科目。如：省公安廳已將虛列的25.6萬(wàn)元沖回，并調(diào)整了相關(guān)賬務(wù)；省委講師團(tuán)已對(duì)油卡結(jié)余資金進(jìn)行清理核對(duì)，建立了相關(guān)人員相互監(jiān)督、定期核對(duì)的管理制度。
二是轉(zhuǎn)嫁費(fèi)用的3個(gè)部門(mén)，進(jìn)一步理順了與所屬單位的資產(chǎn)關(guān)系，規(guī)范了單位財(cái)務(wù)行為。如：省有色金屬管理局辦公樓租金從今年起改由局機(jī)關(guān)承擔(dān)；省文化和旅游廳已退還借用下屬單位的車(chē)輛。
三是超預(yù)算或無(wú)預(yù)算列支費(fèi)用的13個(gè)部門(mén)，已按要求規(guī)范了預(yù)算編制，加強(qiáng)了支出管理。如：省老干局所屬省老干部休養(yǎng)所已將相關(guān)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助等納入了2018年度部門(mén)預(yù)算；省發(fā)展改革委已商省財(cái)政廳，足額安排、據(jù)實(shí)核算培訓(xùn)費(fèi)。
四是擠占項(xiàng)目支出或項(xiàng)目支出相互調(diào)劑的4個(gè)部門(mén)，已歸還原資金渠道2,009.65萬(wàn)元。如：省林業(yè)局及所屬單位已歸還原資金渠道676.01萬(wàn)元，并區(qū)分了基本支出和項(xiàng)目支出，確保專(zhuān)款專(zhuān)用；省委講師團(tuán)已商省財(cái)政廳，從追加的2017年度政府績(jī)效考核獎(jiǎng)金中調(diào)整指標(biāo)43.19萬(wàn)元，歸還被擠占的專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，并建立健全了預(yù)算支出的責(zé)任制度。
（三）關(guān)于“資金使用績(jī)效不佳”的問(wèn)題
一是項(xiàng)目資金連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)的2個(gè)部門(mén)中，原省地稅局財(cái)政指標(biāo)連續(xù)兩年未使用的4,508.33萬(wàn)元，已上交省財(cái)政；省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳積極推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)，完善相關(guān)手續(xù)，所屬省農(nóng)環(huán)站已將未使用的專(zhuān)項(xiàng)資金6,690.68萬(wàn)元上繳省財(cái)政。
二是項(xiàng)目資金下達(dá)不及時(shí)的6個(gè)部門(mén)，已按照省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，在部門(mén)預(yù)算編制時(shí)啟動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)資金的申報(bào)，限時(shí)下達(dá)。如：省交通運(yùn)輸廳從今年起，按月公示、審核全省城鄉(xiāng)道路成品油價(jià)格補(bǔ)助數(shù)據(jù)，并及時(shí)分配下達(dá)了專(zhuān)項(xiàng)資金；省糧食和儲(chǔ)備局加快了專(zhuān)項(xiàng)資金下達(dá)進(jìn)度，今年第一批糧油千億產(chǎn)業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金4290萬(wàn)元已于3月下達(dá)。
三是項(xiàng)目實(shí)施緩慢的7個(gè)部門(mén)，積極推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，至今年10月底，需實(shí)施的項(xiàng)目均已啟動(dòng)，部分項(xiàng)目已完工，促進(jìn)資金撥付到位3.97億元。如：省自然資源廳組織開(kāi)展了省級(jí)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目督查，加快推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，截至10月底，原未開(kāi)工的31個(gè)項(xiàng)目已開(kāi)工30個(gè)，取消1個(gè)；省糧食和儲(chǔ)備局所屬省糧油產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測(cè)中心，已完成安全檢測(cè)能力建設(shè)項(xiàng)目設(shè)備采購(gòu)，專(zhuān)項(xiàng)資金已全部使用。
（四）關(guān)于“預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶(hù)多”的問(wèn)題
一是實(shí)有資金賬戶(hù)多、歷年結(jié)余資金大的部門(mén)，已按照省財(cái)政廳的統(tǒng)一部署，對(duì)銀行賬戶(hù)進(jìn)行了清理，注銷(xiāo)了部分實(shí)有資金賬戶(hù)，并將結(jié)余資金統(tǒng)籌納入部門(mén)預(yù)算管理或上繳國(guó)庫(kù)。如：省交通運(yùn)輸廳對(duì)銀行賬戶(hù)進(jìn)行了清理核查，已注銷(xiāo)8個(gè)交通建設(shè)資金貸款賬戶(hù)；省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳開(kāi)展了機(jī)關(guān)及所屬單位特設(shè)賬戶(hù)的清查，已將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上的資金2,923.04萬(wàn)元上繳省財(cái)政或統(tǒng)籌用于其他項(xiàng)目。
二是違規(guī)設(shè)立或保留銀行賬戶(hù)的3個(gè)部門(mén)，撤銷(xiāo)了7個(gè)賬戶(hù)，另外5個(gè)賬戶(hù)補(bǔ)辦了相關(guān)手續(xù)。如：省糧食和儲(chǔ)備局結(jié)算中心賬戶(hù)、省糧油質(zhì)監(jiān)中心定期存款戶(hù)2個(gè)賬戶(hù)已注銷(xiāo)；另2個(gè)賬戶(hù)因事業(yè)單位年檢及養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納需要等，暫時(shí)保留。
三是違規(guī)將資產(chǎn)有償使用收益等財(cái)政性資金存入單位實(shí)體賬戶(hù)的7個(gè)部門(mén)，已將實(shí)有資金賬戶(hù)結(jié)余資金1.48億元，統(tǒng)籌納入部門(mén)預(yù)算管理或上繳國(guó)庫(kù)。如：省高速公路集團(tuán)有限公司已將縣鄉(xiāng)道路費(fèi)等1.06億元全額上繳省財(cái)政；省有色金屬管理局所屬有色金屬職業(yè)技術(shù)學(xué)院，擬將培訓(xùn)收入、門(mén)面租金等219.23萬(wàn)元編入2019年部門(mén)預(yù)算。
四是在特設(shè)專(zhuān)戶(hù)中列支費(fèi)用、違規(guī)出借或轉(zhuǎn)存特設(shè)專(zhuān)戶(hù)資金的5個(gè)部門(mén)，已清理單位實(shí)有資金賬戶(hù)，收回出借資金779.13萬(wàn)元。如：省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳所屬省微生物院，已歸還借款150萬(wàn)元，其余借款待省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳招待所征收補(bǔ)償?shù)轿缓髿w還；省林業(yè)局已召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議，催收處理職工欠款。
（五）關(guān)于“政策落實(shí)不到位”的問(wèn)題
一是未嚴(yán)格履職的5個(gè)部門(mén)，已出臺(tái)履職盡責(zé)的相關(guān)制度。如：省自然資源廳印發(fā)了《關(guān)于限期完成城鎮(zhèn)基準(zhǔn)地價(jià)更新工作的通知》；原省地稅局已將落實(shí)行政事業(yè)單位殘保金征收責(zé)任納入相關(guān)年度績(jī)效考核，并探索建立了殘保金風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控管理機(jī)制。
二是無(wú)依據(jù)收費(fèi)的2個(gè)單位中，省自然資源廳所屬征用地事務(wù)中心，已將懷邵衡、黔張常等前期調(diào)查工作經(jīng)費(fèi)245萬(wàn)元?dú)w還原資金渠道；省老干局所屬省老干部活動(dòng)中心，已將老干部大學(xué)學(xué)費(fèi)納入非稅收入，實(shí)行“收支兩條線(xiàn)”管理。
三是臨聘人員管理不規(guī)范的3個(gè)部門(mén)，加大了對(duì)臨聘人員的清理力度，減少不必要的人員開(kāi)支。
（六）關(guān)于“政府采購(gòu)管理不到位”的問(wèn)題
一是政府采購(gòu)預(yù)算不準(zhǔn)確的2個(gè)部門(mén)中，省林業(yè)局按要求編制了2018年采購(gòu)預(yù)算；省公安廳修訂完善了采購(gòu)管理規(guī)定，運(yùn)用警務(wù)保障綜合管理平臺(tái)規(guī)范了采購(gòu)行為。
二是未實(shí)施政府采購(gòu)或違規(guī)指定采購(gòu)的5個(gè)部門(mén)，建立健全了采購(gòu)內(nèi)控制度。如：省老干局所屬省老干部活動(dòng)中心，完善了招標(biāo)管理制度；省作協(xié)所屬毛澤東文學(xué)院管理處，簽訂了房屋租賃項(xiàng)目補(bǔ)充協(xié)議書(shū)，上調(diào)租金至每年120萬(wàn)元，并補(bǔ)辦了相關(guān)手續(xù)。
三是對(duì)于項(xiàng)目先采購(gòu)后招標(biāo)的問(wèn)題，省交通運(yùn)輸廳已制定采購(gòu)管理內(nèi)部控制制度，加強(qiáng)政府采購(gòu)管理；省高速公路管理體制改革后，還貸性高速公路車(chē)輛救援服務(wù)采購(gòu)工作將由省高速公路集團(tuán)有限公司自行組織招標(biāo)。
四是對(duì)于項(xiàng)目中標(biāo)后大量變更的問(wèn)題，省老干局已先后3次約談代建、監(jiān)理方。
（七）關(guān)于“資產(chǎn)管理不到位”的問(wèn)題
一是基建項(xiàng)目未辦理竣工決算或固定資產(chǎn)、對(duì)外投資未入賬的10個(gè)部門(mén)，已清理核對(duì)固定資產(chǎn)，據(jù)實(shí)調(diào)整了會(huì)計(jì)賬務(wù)。如：省作協(xié)聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，對(duì)毛澤東文學(xué)院管理處和湖南省作家創(chuàng)作基地的固定資產(chǎn)進(jìn)行了盤(pán)點(diǎn)，編入了資產(chǎn)報(bào)表；省老干局商省機(jī)關(guān)事務(wù)管理局，正在開(kāi)展北海湖南老干部休養(yǎng)所移交工作，擬于年底前完成。
二是資產(chǎn)未及時(shí)辦理產(chǎn)權(quán)登記或部分資產(chǎn)長(zhǎng)期閑置的5個(gè)部門(mén)，加強(qiáng)了固定資產(chǎn)管理和盤(pán)活工作。如：省糧食和儲(chǔ)備局所屬省糧油質(zhì)監(jiān)中心，完成了糧油科研綜合樓基本建設(shè)竣工財(cái)務(wù)決算審核，調(diào)整了相關(guān)賬務(wù)，并將空置樓層用于相關(guān)技能培訓(xùn)；省農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳所屬省農(nóng)廣校，已將物業(yè)資產(chǎn)對(duì)外出租，正在辦理產(chǎn)權(quán)證書(shū)。
三是軟件正版化管理不規(guī)范的2個(gè)部門(mén)，進(jìn)一步完善了軟件正版化管理。如：省司法廳已與多家政府采購(gòu)供應(yīng)商詢(xún)價(jià)洽談，擬統(tǒng)一按規(guī)定配置正版軟件。
（八）關(guān)于“財(cái)務(wù)管理不到位”的問(wèn)題
一是決算收支不準(zhǔn)確的4個(gè)部門(mén)，已調(diào)整相關(guān)賬務(wù)，據(jù)實(shí)編制部門(mén)決算。如：省糧食和儲(chǔ)備局所屬省經(jīng)濟(jì)貿(mào)易高級(jí)技工學(xué)校，已調(diào)整賬務(wù)，擬在編制2018年部門(mén)決算時(shí)將校辦企業(yè)收支合并反映；省作協(xié)已調(diào)整會(huì)計(jì)賬務(wù)，據(jù)實(shí)編列支出。
二是“三公”經(jīng)費(fèi)管控不嚴(yán)的9個(gè)部門(mén)，已規(guī)范了會(huì)議費(fèi)管理和公務(wù)接待行為。如：省自然資源廳制定了《廳機(jī)關(guān)公務(wù)接待和會(huì)議安排工作明白卡》，完善了會(huì)議審批程序；省有色金屬管理局及下屬單位開(kāi)展了公務(wù)接待專(zhuān)項(xiàng)清理工作，補(bǔ)充完善了公務(wù)接待清單。
三是往來(lái)款未及時(shí)清理的6個(gè)部門(mén)，對(duì)往來(lái)賬款進(jìn)行了全面清理，收回或核銷(xiāo)長(zhǎng)期掛賬的往來(lái)款2,305.22萬(wàn)元。如：省老干局所屬省老干部活動(dòng)中心掛賬3年以上暫存款，已歸還借款45萬(wàn)元，轉(zhuǎn)事業(yè)基金127.77萬(wàn)元，無(wú)法收回的25.21萬(wàn)元作為待處理財(cái)產(chǎn)損失上報(bào)省財(cái)政廳，待審批后調(diào)賬；省交通運(yùn)輸廳已收回出借資金1,615.96萬(wàn)元，正在開(kāi)展其他應(yīng)收款清理工作，擬按規(guī)定權(quán)限分類(lèi)處置。
四是會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作不扎實(shí)的14個(gè)部門(mén)，建立健全了內(nèi)控制度，加強(qiáng)了會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作。如：省司法廳已與省財(cái)政廳溝通，將法制研究中心的結(jié)余資金納入預(yù)算管理；省扶貧辦完善了《機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法》，規(guī)范了報(bào)賬流程和票據(jù)附件要求。
四、重點(diǎn)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)整改情況
（一）政府性債務(wù)審計(jì)
1．關(guān)于“通過(guò)不規(guī)范的政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、PPP項(xiàng)目舉債”的問(wèn)題。
一是將工程項(xiàng)目或?qū)⒐こ添?xiàng)目與服務(wù)打捆、作為政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目、且約定保底承諾的3個(gè)市本級(jí)和9個(gè)縣市區(qū)，已對(duì)不規(guī)范的政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)簽訂補(bǔ)充協(xié)議或解除協(xié)議，提前歸還了部分政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)融資款；不能提前歸還的，已制定化解方案，逐年消化。
二是簽訂不真實(shí)的政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)合同的1個(gè)縣，已解除不合規(guī)的政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)合同。
三是PPP項(xiàng)目中包含了政府保底條款、社會(huì)資本方不參與項(xiàng)目實(shí)際運(yùn)營(yíng)的2個(gè)市本級(jí)和1個(gè)縣，已與社會(huì)資本方簽訂了補(bǔ)充協(xié)議，解除了政府保底條款，按運(yùn)營(yíng)績(jī)效付費(fèi)。
2．關(guān)于“通過(guò)不規(guī)范的政府投資基金、專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)基金、股權(quán)投資、委托代建項(xiàng)目舉債”的問(wèn)題。
一是政府投資基金中承諾用財(cái)政資金回購(gòu)股權(quán)的1個(gè)市本級(jí)，已歸還2000萬(wàn)元，后期資金擬由融資平臺(tái)公司自有資金歸還，同時(shí)與當(dāng)事人協(xié)商，解除政府承諾。
二是在國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)基金項(xiàng)目中，承諾用財(cái)政資金回購(gòu)的3個(gè)市本級(jí)和4個(gè)縣市區(qū)，已與相應(yīng)金融機(jī)構(gòu)協(xié)商，通過(guò)修改合同條款、提前歸還專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)基金等方式予以整改。
三是股權(quán)投資項(xiàng)目實(shí)質(zhì)為“明股實(shí)債”的2個(gè)市本級(jí)和3個(gè)縣市區(qū)，已通過(guò)修訂合同條款、將隱性債務(wù)轉(zhuǎn)化為平臺(tái)公司經(jīng)營(yíng)性債務(wù)等方式予以整改。
3．關(guān)于“通過(guò)不規(guī)范的土地、收費(fèi)權(quán)等抵押貸款舉債”的問(wèn)題。
一是未經(jīng)招拍掛程序、未簽訂土地出讓合同、未繳納土地出讓金就進(jìn)行土地抵押的2個(gè)市本級(jí)和4個(gè)縣市區(qū)，已通過(guò)直接還款或國(guó)有擔(dān)保公司提供信用擔(dān)保、重新提供抵押物等方式予以整改。
二是以項(xiàng)目特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、公益性收費(fèi)權(quán)、公益性資產(chǎn)等質(zhì)押和抵押貸款的1個(gè)市本級(jí)和7個(gè)縣市區(qū)，已通過(guò)退出抵押、提前歸還貸款、置換抵押物等方式予以整改。
4．關(guān)于“違規(guī)擔(dān)保形成或有債務(wù)”的問(wèn)題。
一是為融資平臺(tái)公司違規(guī)出具擔(dān)保函、承諾函的9個(gè)縣市區(qū)，已與當(dāng)事人協(xié)商，通過(guò)撤銷(xiāo)或收回相關(guān)擔(dān)保承諾函、提前歸還貸款、終止未發(fā)放貸款、列入隱性債務(wù)化解方案等方式予以整改。
二是在專(zhuān)項(xiàng)建設(shè)基金、股權(quán)投資合同中約定政府回購(gòu)的選擇性條款的3個(gè)市本級(jí)和2個(gè)縣市，正在通過(guò)取消政府回購(gòu)的選擇性條款、提前歸還貸款、列入隱性債務(wù)化解方案并逐年償還等方式予以整改。
5．關(guān)于“融資平臺(tái)公司未完成市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型”的問(wèn)題。
融資平臺(tái)公司未完成市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型的4個(gè)市本級(jí)和12個(gè)縣市區(qū)，正在按照省委、省政府的統(tǒng)一部署，分類(lèi)推進(jìn)平臺(tái)公司市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型。
（二）扶貧審計(jì)
1．關(guān)于“政策落實(shí)不精準(zhǔn)”的問(wèn)題。
一是將產(chǎn)業(yè)扶貧補(bǔ)貼資金按人頭發(fā)放的4個(gè)縣，已出臺(tái)產(chǎn)業(yè)扶持措施，因地制宜、因戶(hù)施策安排產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目和資金。如：永順縣制定完善了產(chǎn)業(yè)幫扶方案，以項(xiàng)目方式進(jìn)行幫扶。
二是向不符合條件對(duì)象發(fā)放小額扶貧貸款的9個(gè)縣，采取了改變貸款種類(lèi)、收回貸款資金和財(cái)政貼息等措施，并加強(qiáng)了小額扶貧貼息貸款的審批與監(jiān)管。如：安化縣已將74名非貧困戶(hù)的小額扶貧貸款342.5萬(wàn)元轉(zhuǎn)為商業(yè)貸款，收回32名非貧困戶(hù)貸款133.5萬(wàn)元，對(duì)違規(guī)貼息38.04萬(wàn)元予以收繳。
三是教育扶貧補(bǔ)助資金未及時(shí)足額發(fā)放的7個(gè)縣，已補(bǔ)發(fā)補(bǔ)助資金551.84萬(wàn)元，免收學(xué)費(fèi)27.91萬(wàn)元。如：江華縣已補(bǔ)發(fā)貧困家庭學(xué)生生活補(bǔ)助和教育資助104.36萬(wàn)元。
四是健康扶貧政策落實(shí)不到位的4個(gè)縣，已追補(bǔ)建檔立卡貧困戶(hù)住院費(fèi)用774.69萬(wàn)元。如：通道縣對(duì)建檔立卡戶(hù)進(jìn)行了全員標(biāo)識(shí)，自動(dòng)提高醫(yī)保報(bào)銷(xiāo)比例，向1289名建檔立卡戶(hù)補(bǔ)付住院報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用43.67萬(wàn)元。
2．關(guān)于“項(xiàng)目管理不規(guī)范”的問(wèn)題。
一是扶貧項(xiàng)目招投標(biāo)等不規(guī)范的7個(gè)縣，已對(duì)相關(guān)責(zé)任單位及個(gè)人罰款63.8萬(wàn)元，沒(méi)收違法所得125.11萬(wàn)元，重大問(wèn)題線(xiàn)索移送紀(jì)檢監(jiān)察等機(jī)關(guān)進(jìn)一步查處。
二是對(duì)扶貧項(xiàng)目監(jiān)管不到位的12個(gè)縣，健全完善了扶貧項(xiàng)目和資金監(jiān)管制度。如：城步縣健全了涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用實(shí)施方案，將以工代賑資金統(tǒng)籌整合使用，并規(guī)定項(xiàng)目計(jì)劃調(diào)整必須經(jīng)上級(jí)主管部門(mén)審批同意。
三是扶貧項(xiàng)目進(jìn)度實(shí)施緩慢的5個(gè)縣，已基本完成易地扶貧搬遷集中安置點(diǎn)主體工程，部分住房已交付使用。如：新寧縣未完工的33個(gè)安置點(diǎn)中有10個(gè)安置點(diǎn)已交付使用，其余23個(gè)集中安置點(diǎn)因不到30戶(hù)，按規(guī)定已停止建設(shè)。
3．關(guān)于“資金監(jiān)管不到位”的問(wèn)題。
一是將扶貧資金用于彌補(bǔ)經(jīng)費(fèi)不足的10個(gè)縣，已追回使用不合規(guī)的扶貧資金1.14億元，并對(duì)2名責(zé)任人給予了黨紀(jì)政紀(jì)處分，出臺(tái)了統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法。如：通道縣調(diào)劑使用資金1200萬(wàn)元已全部歸還扶貧資金專(zhuān)戶(hù)。
二是涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合不到位的4個(gè)縣，已將523.59萬(wàn)元轉(zhuǎn)入統(tǒng)籌資金專(zhuān)戶(hù)。如：炎陵縣對(duì)2016年至2017年社會(huì)幫扶資金進(jìn)行了清理核查，自2018年起對(duì)社會(huì)幫扶資金全部統(tǒng)籌整合。
三是扶貧資金長(zhǎng)期閑置的10個(gè)縣，已形成支出10.17億元，收回資金0.86億元重新安排使用。如：汝城縣加快易地扶貧搬遷項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，已撥付沉淀資金2.03億元。
四是改變信貸資金用途的7個(gè)縣，已歸還貸款3183萬(wàn)元。如：新寧縣已停止分貸統(tǒng)還扶貧小額信貸資金的發(fā)放，并切實(shí)關(guān)注已貸資金的使用績(jī)效，防范還貸風(fēng)險(xiǎn)。
4．關(guān)于“基礎(chǔ)工作不扎實(shí)”的問(wèn)題。
一是建檔立卡戶(hù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、動(dòng)態(tài)調(diào)整不及時(shí)、部門(mén)間信息未共享的11個(gè)縣，已修改完善扶貧系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)了扶貧與教育等部門(mén)的信息共享和數(shù)據(jù)同步更新，對(duì)生態(tài)護(hù)林員等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。如：沅陵縣補(bǔ)聘52名建檔立卡戶(hù)為生態(tài)護(hù)林員，更新了扶貧系統(tǒng)數(shù)據(jù)，并出臺(tái)規(guī)定對(duì)貧困戶(hù)生態(tài)護(hù)林員實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。
二是扶貧資金核算不規(guī)范的10個(gè)縣，完善了財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范了會(huì)計(jì)核算辦法。如：汝城縣督促汝華食品公司加強(qiáng)了財(cái)務(wù)管理，對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)扶持資金實(shí)行了專(zhuān)賬核算。
三是扶貧資金公示公告制度執(zhí)行不到位的6個(gè)縣，已對(duì)相關(guān)資金和項(xiàng)目進(jìn)行了補(bǔ)充公示。如：炎陵縣完善了脫貧攻堅(jiān)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)的制度，對(duì)4個(gè)扶貧項(xiàng)目重新進(jìn)行了公示。
（三）生態(tài)環(huán)保審計(jì)
1．關(guān)于“生態(tài)保護(hù)區(qū)紅線(xiàn)執(zhí)行不嚴(yán)格”的問(wèn)題。
張家界市生態(tài)公益林保護(hù)紅線(xiàn)與耕地保護(hù)紅線(xiàn)交叉重疊的0.99萬(wàn)公頃，已由省生態(tài)紅線(xiàn)劃定技術(shù)支撐單位從耕地保護(hù)紅線(xiàn)中劃除。益陽(yáng)等2個(gè)市補(bǔ)劃生態(tài)保護(hù)區(qū)3.89萬(wàn)公頃；另有0.18萬(wàn)公頃已完成實(shí)地測(cè)繪及標(biāo)注、矢量圖制作等劃入保護(hù)區(qū)的前期準(zhǔn)備，0.69萬(wàn)公頃已重新調(diào)整了保護(hù)區(qū)規(guī)劃并報(bào)省政府批準(zhǔn)，0.05萬(wàn)公頃已委托相關(guān)單位編制保護(hù)規(guī)劃。
2．關(guān)于“水源保護(hù)區(qū)存在污染隱患”的問(wèn)題。
常德市已對(duì)水源地保護(hù)區(qū)排污口筑壩封堵；張家界市采取建設(shè)和完善雨污管網(wǎng)等措施，整治了16處排污口。益陽(yáng)市環(huán)保局已批復(fù)廢渣處置項(xiàng)目環(huán)評(píng)報(bào)告，填埋場(chǎng)建設(shè)基本完工，廢渣處置設(shè)施設(shè)備已基本安裝到位，年底將完成廢渣轉(zhuǎn)移填埋工作。
3．關(guān)于“污染防控不到位”的問(wèn)題。
張家界等2個(gè)市有9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)已建成生活污水處理廠，11個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)正在建設(shè)，其余95個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)將按照湖南省集鎮(zhèn)污水處理設(shè)施建設(shè)三年行動(dòng)計(jì)劃，分年度建設(shè)生活污水處理廠。益陽(yáng)市已關(guān)閉12個(gè)排污口，對(duì)28個(gè)排污口實(shí)施了雨污分流等工程改造措施，對(duì)2個(gè)工程量大且情況復(fù)雜的入河排污口，將于年底完成整治方案設(shè)計(jì)，2019年完成整治。張家界市3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)已新建垃圾中轉(zhuǎn)站，3個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)正在建設(shè)，其余14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)配備了垃圾收運(yùn)一體車(chē)或建設(shè)了垃圾焚燒爐。常德等3個(gè)市850座油罐防滲漏改造工程已完成420座，其余430座計(jì)劃于2019年底完成。常德市5個(gè)污染治理項(xiàng)目已實(shí)施完畢；益陽(yáng)市3個(gè)污染治理項(xiàng)目已完成主體建設(shè)，1個(gè)項(xiàng)目調(diào)整了建設(shè)方式，正在推進(jìn)。
4．關(guān)于“生態(tài)保護(hù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理不規(guī)范”的問(wèn)題。
益陽(yáng)等2個(gè)市已收回或追繳生態(tài)保護(hù)等專(zhuān)項(xiàng)資金299.4萬(wàn)元，其余59.95萬(wàn)元正在追繳。
（四）保障性安居工程審計(jì)
1．關(guān)于“項(xiàng)目建設(shè)管理不規(guī)范”的問(wèn)題。
湘西等5個(gè)市州本級(jí)和雙峰等11個(gè)縣市區(qū)的30個(gè)開(kāi)工項(xiàng)目，已按規(guī)定辦理基本建設(shè)審批手續(xù)；岳陽(yáng)等3個(gè)市本級(jí)和攸縣等5個(gè)縣市區(qū)4341套保障性住房，已辦理竣工驗(yàn)收。
2．關(guān)于“專(zhuān)項(xiàng)資金管理不到位”的問(wèn)題。
常德等3個(gè)市本級(jí)和臨武等3個(gè)縣，已將保障性住房租金收入308.25萬(wàn)元上繳財(cái)政；城步等3個(gè)縣已將保障性住房銷(xiāo)售收入和工程易地建設(shè)費(fèi)4,037.33萬(wàn)元上繳財(cái)政；郴州等3個(gè)市本級(jí)和溆浦等10個(gè)縣市區(qū)，已撥付閑置1年以上的保障性安居工程資金5,539.97萬(wàn)元，其余3000萬(wàn)元貸款已歸還國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行。
3．關(guān)于“住房分配及補(bǔ)貼發(fā)放不合規(guī)”的問(wèn)題。
永州等6個(gè)市本級(jí)和新田等45個(gè)縣市區(qū)，已取消不符合保障條件的對(duì)象719戶(hù)，追回違規(guī)領(lǐng)取的補(bǔ)貼342.35萬(wàn)元，清退違規(guī)分配使用的保障性住房159套，以提高租金等方式調(diào)整保障待遇93戶(hù)。
4．關(guān)于“后續(xù)運(yùn)營(yíng)管理未有效跟進(jìn)”的問(wèn)題。
衡陽(yáng)市本級(jí)和桑植等7個(gè)縣市區(qū)，已騰退收回被政府部門(mén)和企事業(yè)單位調(diào)劑使用的保障性住房155套；常寧等3個(gè)縣市區(qū)已收回被違規(guī)出租的保障性住房34套；懷化等2個(gè)市本級(jí)和汨羅等4個(gè)縣市區(qū)，已將1750套閑置的保障性住房分配到位。
（五）省屬?lài)?guó)有企業(yè)審計(jì)
1．關(guān)于“經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳，主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不足”的問(wèn)題。
5家經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不佳的企業(yè)，通過(guò)采取降成本、提效率、調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略、優(yōu)化資金調(diào)配等措施，提升了贏利能力。2017年有2家企業(yè)國(guó)有資本保值增值率超過(guò)100%，3家企業(yè)凈資產(chǎn)收益率超過(guò)銀行同期存款基準(zhǔn)利率。
2．關(guān)于推進(jìn)“瘦身健體”不夠徹底的問(wèn)題。
6家企業(yè)正在逐步壓縮管理層級(jí)，已減少法人單位134戶(hù)；未完成輔業(yè)改制的1家企業(yè)已通過(guò)重組、注銷(xiāo)等方式完成了部分所屬單位的輔業(yè)改制工作；5家企業(yè)已擬定實(shí)施方案，剝離辦社會(huì)職能和推進(jìn)市場(chǎng)化改造。
3．關(guān)于“推進(jìn)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革不夠到位”的問(wèn)題。
一是2家企業(yè)已通過(guò)轉(zhuǎn)讓所屬子公司股權(quán)、債權(quán)，淘汰生產(chǎn)線(xiàn)等方式去產(chǎn)能；2家企業(yè)已通過(guò)嚴(yán)控投資、降低財(cái)務(wù)成本、處置低效資產(chǎn)、推進(jìn)市場(chǎng)化債轉(zhuǎn)股等方式降低杠桿率；3家企業(yè)對(duì)庫(kù)存進(jìn)行了全面清理處置，減少庫(kù)存1.81億元。
二是6家企業(yè)已清理或整合8戶(hù)空殼企業(yè)，處置7戶(hù)僵尸企業(yè)，其他未完成的已制定清理處置方案；已完成所屬5戶(hù)全民所有制企業(yè)改制，其余5戶(hù)全民所有制企業(yè)公司制改制方案已獲省國(guó)資委批復(fù)。
4．關(guān)于“經(jīng)營(yíng)決策不當(dāng)，造成損失或形成潛在損失”的問(wèn)題。
4家企業(yè)健全了相關(guān)制度，強(qiáng)化項(xiàng)目可行性論證，加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管控，規(guī)范投資管理，并通過(guò)項(xiàng)目調(diào)整、轉(zhuǎn)讓、退出等方式及時(shí)止損；1家企業(yè)已向法院起訴，法院裁定對(duì)方限期歸還600萬(wàn)元借款；1家企業(yè)已督促所屬子公司清理往來(lái)資金1.98億元；5家企業(yè)采取計(jì)提減值準(zhǔn)備、股權(quán)債權(quán)轉(zhuǎn)讓、逐步退出、加大清欠力度、司法訴訟等方式，應(yīng)對(duì)投資及債權(quán)損失風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人予以追責(zé)。
5．關(guān)于“內(nèi)部控制和管理存在風(fēng)險(xiǎn)隱患”的問(wèn)題。
4家企業(yè)已盤(pán)活使用財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金15.52億元；3家企業(yè)通過(guò)進(jìn)一步修訂股權(quán)投資、固定資產(chǎn)投資管理辦法，建立健全了投資決策機(jī)制，完善了投資管理程序。
（六）高速公路跟蹤審計(jì)
1．關(guān)于“工程造價(jià)管理把關(guān)不嚴(yán)”的問(wèn)題。
省高速公路集團(tuán)有限公司等3家單位已核減工程量3.7億元，已扣回工程價(jià)款0.08億元，其余0.18億元將在后續(xù)工程結(jié)算中扣回。
2．關(guān)于“未嚴(yán)格落實(shí)招投標(biāo)管理相關(guān)規(guī)定”的問(wèn)題。
省高速公路集團(tuán)有限公司規(guī)范了招投標(biāo)流程和評(píng)標(biāo)報(bào)告，對(duì)大岳洞庭湖大橋項(xiàng)目的分包人處以分包工程合同價(jià)款千分之五的罰款；安化縣馬安高速公路建設(shè)協(xié)調(diào)指揮部完善了相關(guān)管理制度，規(guī)范了招投標(biāo)程序。
3．關(guān)于“項(xiàng)目合同管理不合規(guī)”的問(wèn)題。
省高速公路集團(tuán)有限公司擬出臺(tái)科研項(xiàng)目管理辦法，加強(qiáng)科研項(xiàng)目的立項(xiàng)管理，委托科研單位實(shí)施的22個(gè)科研試驗(yàn)項(xiàng)目，已完成6個(gè)、取消2個(gè)，其他14個(gè)項(xiàng)目擬在2018年11月底完成結(jié)題。大岳洞庭湖大橋等2個(gè)項(xiàng)目已收回違約金437.16萬(wàn)元，其余32.84萬(wàn)元將在后續(xù)結(jié)算中扣回。省高速公路集團(tuán)有限公司制定了高速公路建設(shè)項(xiàng)目合同管理辦法，規(guī)范了相關(guān)程序，合同管理水平進(jìn)一步提升。
4．關(guān)于“項(xiàng)目工程建設(shè)管理不規(guī)范”的問(wèn)題。
省高速公路集團(tuán)有限公司對(duì)后續(xù)項(xiàng)目采用了設(shè)計(jì)施工總承包模式，避免因設(shè)計(jì)不嚴(yán)謹(jǐn)而增加投資額。省高速公路集團(tuán)有限公司已暫扣益婁高速、蓮株高速2個(gè)項(xiàng)目服務(wù)區(qū)設(shè)計(jì)費(fèi)1214萬(wàn)元，待重新審核后撥付。省高速公路集團(tuán)有限公司已清退炎汝高速等7個(gè)項(xiàng)目投標(biāo)保證金1,677.4萬(wàn)元。
5．關(guān)于“項(xiàng)目征地拆遷管理不到位”的問(wèn)題。
省高速公路集團(tuán)有限公司加強(qiáng)了與交通造價(jià)管理部門(mén)的溝通，提高概算的準(zhǔn)確性和有效性；蓮株高速株洲市蘆淞區(qū)等3個(gè)征拆指揮部已新設(shè)賬戶(hù)，實(shí)行高速公路征拆資金專(zhuān)戶(hù)管理。
主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員，今年以來(lái)，在省委、省政府的高度重視下，全省各級(jí)各部門(mén)對(duì)審計(jì)整改工作認(rèn)識(shí)到位，措施有力，成效明顯，但仍有極少數(shù)審計(jì)指出的問(wèn)題因體制機(jī)制等原因，難以立即整改到位。對(duì)暫未徹底整改的問(wèn)題，我們將嚴(yán)格按照省人大審議意見(jiàn)的要求，繼續(xù)采取有力措施，督促有關(guān)部門(mén)和單位全面整改到位。2019年，是決勝全面建成小康社會(huì)關(guān)鍵的一年，我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指引，認(rèn)真貫徹落實(shí)省委省政府的各項(xiàng)決策部署和省人大的各項(xiàng)決議，按照人大預(yù)算審查重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的要求，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，為建設(shè)富饒美麗幸福新湖南作出新的更大貢獻(xiàn)！
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