——2017年11月30日在北京市第十四屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第四十二次會(huì)議上

北京市審計(jì)局局長(zhǎng) 馬蘭霞

 

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：

我受市人民政府委托，向市人大常委會(huì)報(bào)告2016年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)審議。

一、審計(jì)整改總體推進(jìn)情況

2017年7月19日，市十四屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議聽(tīng)取并審議了市政府《關(guān)于北京市2016年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)審計(jì)工作報(bào)告），提出審議意見(jiàn)，要求強(qiáng)化監(jiān)察問(wèn)責(zé)，加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用，落實(shí)部門(mén)整改責(zé)任，不斷健全完善解決問(wèn)題的長(zhǎng)效機(jī)制。市政府高度重視審議意見(jiàn)的落實(shí)。陳吉寧代市長(zhǎng)專(zhuān)門(mén)聽(tīng)取2016年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況的匯報(bào)，主持召開(kāi)市政府常務(wù)會(huì)議，研究部署審計(jì)整改工作，要求各區(qū)、各部門(mén)和單位高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，認(rèn)真整改，嚴(yán)肅問(wèn)責(zé)，舉一反三，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)化水平，堵住制度的漏洞。各相關(guān)區(qū)、部門(mén)和單位認(rèn)真貫徹市委市政府辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的意見(jiàn)》，落實(shí)市人大常委會(huì)審議意見(jiàn)和市政府工作要求，對(duì)照問(wèn)題逐項(xiàng)逐條狠抓整改落實(shí)，對(duì)制度機(jī)制不夠健全的，進(jìn)一步梳理完善管理制度，健全工作機(jī)制；對(duì)制度執(zhí)行不到位，支出責(zé)任不明確的，進(jìn)一步加大宣傳培訓(xùn)力度，加強(qiáng)監(jiān)管促進(jìn)落實(shí)支出責(zé)任；對(duì)重大項(xiàng)目執(zhí)行中客觀(guān)條件發(fā)生變化等原因，導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)展緩慢的，進(jìn)一步加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)，督促項(xiàng)目推進(jìn)；對(duì)個(gè)別違法違紀(jì)問(wèn)題，嚴(yán)肅追責(zé)問(wèn)責(zé)。審計(jì)工作報(bào)告反映的市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案、市級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行、重大政策落實(shí)、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)資金四方面問(wèn)題、409個(gè)具體整改事項(xiàng)中，有388個(gè)已經(jīng)得到整改，審計(jì)整改到位率95%，其余5%、共21個(gè)事項(xiàng)相關(guān)部門(mén)已逐一制定整改方案，明確了整改時(shí)間，正在持續(xù)推進(jìn)。

（一）著力壓實(shí)審計(jì)整改責(zé)任

市政府組織召開(kāi)由市政府辦公廳、市審計(jì)局、市財(cái)政局等7個(gè)部門(mén)參加的審計(jì)整改聯(lián)席會(huì)議，具體部署審計(jì)整改工作，分解落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任，研究解決突出問(wèn)題和建立長(zhǎng)效機(jī)制的措施。各相關(guān)區(qū)、部門(mén)和單位落實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任。有的召開(kāi)黨委黨組會(huì)議或?qū)ｎ}會(huì)議專(zhuān)門(mén)部署整改工作；有的成立工作機(jī)構(gòu)專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)組織整改。審計(jì)指出的財(cái)務(wù)核算、資金資產(chǎn)管理等方面的問(wèn)題，已經(jīng)得到糾正，截至2017年9月底，已上繳財(cái)政或歸還原資金渠道、繳回其他資金、調(diào)整會(huì)計(jì)賬目等涉及金額58.41億元,占應(yīng)整改糾正問(wèn)題金額的96%。有關(guān)單位對(duì)一些違規(guī)問(wèn)題，采取了約談項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、通報(bào)批評(píng)、扣減責(zé)任人績(jī)效獎(jiǎng)金等措施嚴(yán)肅追責(zé)問(wèn)責(zé)。市審計(jì)局已將騙取征收補(bǔ)償款、違規(guī)預(yù)存會(huì)議費(fèi)等6件違法違紀(jì)問(wèn)題線(xiàn)索，依法移送公安、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)。

（二）著力解決突出問(wèn)題

針對(duì)審計(jì)指出的部分預(yù)算單位或項(xiàng)目存量資金規(guī)模大、部分重大項(xiàng)目推進(jìn)慢、部分PPP項(xiàng)目無(wú)法落地等突出問(wèn)題，市財(cái)政局、市發(fā)展改革委、市國(guó)資委等部門(mén)積極發(fā)揮牽頭作用，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)，研究解決措施，強(qiáng)化督查督辦，著力推動(dòng)突出問(wèn)題的解決。各相關(guān)區(qū)、部門(mén)和單位針對(duì)資金整合中存在的具體問(wèn)題，強(qiáng)化存量資金統(tǒng)籌管理，圍繞推進(jìn)落實(shí)北京城市功能戰(zhàn)略定位，統(tǒng)籌資金保障重點(diǎn)支出。相關(guān)重點(diǎn)項(xiàng)目主責(zé)單位和建設(shè)單位認(rèn)真分析查找項(xiàng)目推進(jìn)中的問(wèn)題，倒排工期，加強(qiáng)施工組織，全力推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施。截至2017年9月底，已消化存量資金10.35億元，消化率89%；促進(jìn)資金撥付到位30.49億元；推動(dòng)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)工建設(shè)或PPP項(xiàng)目落地實(shí)施38個(gè)。

（三）著力建立長(zhǎng)效機(jī)制

市審計(jì)局首次向市財(cái)政局發(fā)出《關(guān)于2016年市級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)結(jié)果的函》，通報(bào)問(wèn)題，提出建議。市財(cái)政局認(rèn)真研究，著力完善“三公”經(jīng)費(fèi)、市級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算管理等制度，進(jìn)一步健全部門(mén)預(yù)算績(jī)效考核體系，審計(jì)提出的建議已在2018年部門(mén)預(yù)算編制工作中全部落實(shí)。市發(fā)展改革委、市人力社保局、市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委等部門(mén)和相關(guān)區(qū)政府針對(duì)審計(jì)反映的投融資以及醫(yī)療和住房保障等重點(diǎn)改革和民生領(lǐng)域存在的典型性、普遍性、傾向性問(wèn)題，認(rèn)真研究，深入分析問(wèn)題產(chǎn)生的原因，舉一反三，堵塞漏洞，積極創(chuàng)新體制機(jī)制，推進(jìn)深化改革。截至2017年9月底，正在起草或已修訂完善加強(qiáng)市級(jí)預(yù)算管理、投融資管理、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、公共租賃住房管理等方面相關(guān)制度8項(xiàng)。此外，各相關(guān)部門(mén)和單位防止屢審屢犯，也立足建立長(zhǎng)效機(jī)制，制定和完善內(nèi)部管理和控制制度49項(xiàng)。

（四）著力持續(xù)跟蹤檢查

按照市政府部署，市審計(jì)局加強(qiáng)審計(jì)整改跟蹤檢查，建立審計(jì)整改問(wèn)題清單、臺(tái)賬共150份（冊(cè)），對(duì)409個(gè)具體整改事項(xiàng)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，“對(duì)賬銷(xiāo)號(hào)”。目前，已有388個(gè)事項(xiàng)實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)號(hào)，尚有21個(gè)事項(xiàng)掛賬，需要持續(xù)推進(jìn)。這些事項(xiàng)主要集中在重點(diǎn)項(xiàng)目和重大工程推進(jìn)、竣工決算辦理、存量資金消化等方面，從問(wèn)題形成原因看，有的形成時(shí)間較長(zhǎng)，屬于歷史遺留問(wèn)題；有的涉及拆遷規(guī)劃調(diào)整，推進(jìn)難度較大；有的正在審計(jì)整改期內(nèi)，整改推進(jìn)需要一個(gè)過(guò)程。對(duì)這些事項(xiàng)，市審計(jì)局要求被審計(jì)單位積極采取措施，明確整改計(jì)劃，列出整改時(shí)間表。下一步，將納入后續(xù)審計(jì)整改檢查，持續(xù)跟蹤督促。

二、市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)查出問(wèn)題的具體整改情況

針對(duì)審計(jì)指出的問(wèn)題，各相關(guān)預(yù)算管理部門(mén)加強(qiáng)政策研究，嚴(yán)格預(yù)算資金管理，積極推進(jìn)項(xiàng)目實(shí)施，取得了較好的整改成效。

（一）加強(qiáng)政策研究，推進(jìn)資金整合

對(duì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)扶持機(jī)構(gòu)資金支持政策整合不夠問(wèn)題，市財(cái)政局組織市科委、中關(guān)村管委會(huì)等部門(mén)和單位對(duì)孵化器支持政策進(jìn)行逐一梳理和比對(duì)，深入剖析問(wèn)題成因，研究建立項(xiàng)目審核查重機(jī)制。針對(duì)孵化器支持資金政策，開(kāi)展調(diào)研，梳理評(píng)估現(xiàn)有政策，研究?jī)?yōu)化資金支持政策的措施。

（二）嚴(yán)格預(yù)算管理，規(guī)范預(yù)算執(zhí)行

1.對(duì)未通過(guò)轉(zhuǎn)移支付安排市對(duì)區(qū)補(bǔ)助資金問(wèn)題，市財(cái)政局在審計(jì)指出問(wèn)題后，立即收回相關(guān)資金6億元，并于2017年7月通過(guò)轉(zhuǎn)移支付方式撥付相關(guān)區(qū)級(jí)財(cái)政。

2.對(duì)個(gè)別項(xiàng)目下達(dá)預(yù)算時(shí)不具備實(shí)施條件問(wèn)題，市財(cái)政局向各科技園區(qū)管委會(huì)印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)中關(guān)村現(xiàn)代服務(wù)業(yè)創(chuàng)業(yè)孵化資金申報(bào)要求的通知》，督導(dǎo)加快項(xiàng)目評(píng)審、論證、公示、資金撥付等環(huán)節(jié)的進(jìn)度，推動(dòng)各園區(qū)加快資金支出進(jìn)度，截至目前，結(jié)存的資金80.7%已經(jīng)支出。

3.對(duì)個(gè)別預(yù)算資金批復(fù)未細(xì)化到具體項(xiàng)目，尚有1.9億元資金在主管部門(mén)結(jié)存問(wèn)題，市財(cái)政局在審計(jì)指出問(wèn)題后，立即收回主管部門(mén)結(jié)存的資金。同時(shí)將在財(cái)政預(yù)算管理中，推行三年滾動(dòng)預(yù)算，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目審核，繼續(xù)推進(jìn)信息公開(kāi)和支出進(jìn)度月度通報(bào)，實(shí)行與支出進(jìn)度掛鉤的預(yù)算控制數(shù)動(dòng)態(tài)考核機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算動(dòng)態(tài)調(diào)整，及時(shí)核減收回不能執(zhí)行的資金，優(yōu)先調(diào)整用于保障其他重點(diǎn)支出。

4.對(duì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算中個(gè)別項(xiàng)目預(yù)算審核不夠嚴(yán)格問(wèn)題，市國(guó)資委分析問(wèn)題成因，正在研究科技創(chuàng)新項(xiàng)目資金安排方式，力求從源頭解決問(wèn)題，同時(shí)建立處室間協(xié)同管理機(jī)制，嚴(yán)格項(xiàng)目預(yù)算審核。在此基礎(chǔ)上，已責(zé)成有關(guān)企業(yè)將超范圍支出調(diào)整賬目，并督促3個(gè)項(xiàng)目完成預(yù)算支出150萬(wàn)元，其余2個(gè)跨年度項(xiàng)目也將在年底前完成支出。

（三）強(qiáng)化督促協(xié)調(diào)，加快項(xiàng)目實(shí)施

1.對(duì)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排的部分項(xiàng)目進(jìn)度緩慢問(wèn)題，市國(guó)資委督促企業(yè)細(xì)化項(xiàng)目實(shí)施方案，積極與有關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)，加快推進(jìn)項(xiàng)目審批進(jìn)度。同時(shí)將進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目實(shí)施和資金使用實(shí)時(shí)監(jiān)控，形成“事前有評(píng)估、事中有跟蹤、事后有評(píng)價(jià)”的工作機(jī)制。目前，28個(gè)執(zhí)行進(jìn)度緩慢項(xiàng)目中，8個(gè)已完成預(yù)算，17個(gè)正在加快推進(jìn)前期工作或調(diào)整執(zhí)行方案，爭(zhēng)取在年底完成資金支出，3個(gè)注資不能完成的項(xiàng)目也在加快推進(jìn)，確實(shí)無(wú)法注資的將在年底前收回資金。

2.對(duì)部分市級(jí)基本建設(shè)投資下達(dá)后資金結(jié)存較大問(wèn)題，市發(fā)展改革委積極督促各區(qū)、各部門(mén)和單位加快推進(jìn)項(xiàng)目開(kāi)工和建設(shè)進(jìn)度。14個(gè)未開(kāi)工的項(xiàng)目中，6個(gè)項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)開(kāi)工，3個(gè)項(xiàng)目已完成施工監(jiān)理招標(biāo)，補(bǔ)償協(xié)議簽訂等開(kāi)工準(zhǔn)備工作，其余5個(gè)未開(kāi)工項(xiàng)目已協(xié)調(diào)區(qū)發(fā)展改革委及項(xiàng)目單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展，并于11月對(duì)結(jié)存資金予以調(diào)整收回；9個(gè)進(jìn)展緩慢的項(xiàng)目中，目前已支付資金12.8億元，確實(shí)無(wú)法支出完畢的資金，于11月調(diào)整收回。

（四）加強(qiáng)兼職工傷保險(xiǎn)征繳審核，調(diào)整失業(yè)保險(xiǎn)基金決算草案

1.對(duì)兼職工傷保險(xiǎn)征繳中缺乏嚴(yán)格的審核操作規(guī)范，造成一些人員重復(fù)參保問(wèn)題，市人力社保局舉一反三，對(duì)本市重復(fù)繳納工傷保險(xiǎn)和兼職工傷保險(xiǎn)情況進(jìn)行篩查，調(diào)整清理存在問(wèn)題的系統(tǒng)數(shù)據(jù)，同時(shí)梳理現(xiàn)行政策及法規(guī)，進(jìn)一步規(guī)范全日制兼職工傷保險(xiǎn)的參保登記業(yè)務(wù)。

2.對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金決算草案編制過(guò)程中，個(gè)別科目列報(bào)不夠準(zhǔn)確問(wèn)題，市人力社保局在報(bào)請(qǐng)市人大常委會(huì)審議前，已對(duì)2016年失業(yè)保險(xiǎn)基金決算草案相關(guān)科目調(diào)整完畢。

三、市級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行和決算草案審計(jì)查出問(wèn)題的具體整改情況

針對(duì)審計(jì)指出的問(wèn)題，市財(cái)政局正在加快建立和完善相關(guān)管理制度，將進(jìn)一步嚴(yán)格對(duì)各部門(mén)和單位的財(cái)政監(jiān)督。各被審計(jì)部門(mén)和單位研究落實(shí)審計(jì)意見(jiàn)，依法執(zhí)行審計(jì)決定，整改工作已基本到位。截至2017年9月底，有關(guān)部門(mén)整改違反財(cái)經(jīng)制度規(guī)定問(wèn)題金額共計(jì)2.08億元，制定完善財(cái)務(wù)預(yù)算、經(jīng)費(fèi)管理、內(nèi)部監(jiān)督等方面制度49項(xiàng)。

（一）及時(shí)調(diào)整賬目，上繳資金

1.對(duì)決算收支和資產(chǎn)負(fù)債不真實(shí)的問(wèn)題，32個(gè)部門(mén)已調(diào)整相關(guān)賬目0.55億元。14個(gè)部門(mén)已入賬補(bǔ)記資產(chǎn)價(jià)值1.25億元。此外，審計(jì)指出的有關(guān)收入支出重復(fù)匯總，基建專(zhuān)戶(hù)未納入決算草案編制范圍的問(wèn)題，將在編制2017年部門(mén)決算草案時(shí)予以糾正。

2.對(duì)結(jié)余資金管理不規(guī)范，虛報(bào)多領(lǐng)財(cái)政資金等問(wèn)題，15個(gè)部門(mén)已將財(cái)政性結(jié)余資金、多申領(lǐng)財(cái)政資金、應(yīng)繳未繳非稅收入2569.87萬(wàn)元全部上繳市財(cái)政。

（二）加強(qiáng)和規(guī)范“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議培訓(xùn)費(fèi)管理

1.對(duì)部分公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)結(jié)存數(shù)額較大的問(wèn)題，市財(cái)政局已修訂完善公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)定額標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)“行政類(lèi)”、“事業(yè)類(lèi)”車(chē)輛，單車(chē)定額調(diào)低1000元，同時(shí)明確對(duì)2017年底未使用的加油卡結(jié)余資金，統(tǒng)一收回市財(cái)政。存在相關(guān)問(wèn)題的各部門(mén)和單位將按要求，在2017年底前交回結(jié)存的公務(wù)車(chē)燃油費(fèi)。

2.對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議培訓(xùn)費(fèi)支付不規(guī)范問(wèn)題，市財(cái)政局將加強(qiáng)厲行節(jié)約績(jī)效考評(píng)，重點(diǎn)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)、行政經(jīng)費(fèi)等支出控制情況進(jìn)行考核，并作為下一年度預(yù)算安排的重要依據(jù)。存在預(yù)存會(huì)議費(fèi)和提前支付因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)問(wèn)題的6個(gè)部門(mén)，已收回相關(guān)資金29.51萬(wàn)元。市審計(jì)局已將相關(guān)問(wèn)題線(xiàn)索移送紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)。

（三）健全制度機(jī)制，切實(shí)提高資金支出績(jī)效

1.對(duì)部分項(xiàng)目支出績(jī)效不高問(wèn)題，市財(cái)政局在2018年度部門(mén)預(yù)算編制過(guò)程中，要求強(qiáng)化全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理，將2017年度開(kāi)展的績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為安排2018年部門(mén)預(yù)算的重要依據(jù)，所有項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)，隨部門(mén)預(yù)算一并批復(fù)、公開(kāi)。各相關(guān)部門(mén)和單位加快項(xiàng)目推進(jìn)和驗(yàn)收管理，目前有25個(gè)項(xiàng)目已完成，實(shí)現(xiàn)了預(yù)期目標(biāo)。

2.對(duì)部分項(xiàng)目支出與預(yù)算申報(bào)用途不符，在項(xiàng)目支出中列支應(yīng)由公用經(jīng)費(fèi)保障的會(huì)議支出等問(wèn)題，市財(cái)政局將進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)市級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算管理工作，強(qiáng)化部門(mén)和單位的預(yù)算支出責(zé)任，加強(qiáng)預(yù)算約束，目前已起草《關(guān)于進(jìn)一步深化市級(jí)項(xiàng)目支出預(yù)算管理改革的意見(jiàn)》，待市政府審批后印發(fā)執(zhí)行。針對(duì)審計(jì)指出的問(wèn)題，各部門(mén)和單位有的進(jìn)一步嚴(yán)格了內(nèi)部管理控制，有的進(jìn)一步加強(qiáng)了專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，有的對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人予以約談問(wèn)責(zé)，在今后預(yù)算執(zhí)行中將避免問(wèn)題再次發(fā)生。

3.對(duì)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)制度執(zhí)行不嚴(yán)格的問(wèn)題，各相關(guān)部門(mén)和單位已采取整改措施，其中：涉及合同管理不規(guī)范和存在轉(zhuǎn)包問(wèn)題的部門(mén)已及時(shí)補(bǔ)充合同內(nèi)容，加強(qiáng)合同審查，防止類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生；涉及未按合同約定執(zhí)行或未按計(jì)劃完成的部門(mén)已制定相關(guān)管理制度，加強(qiáng)合同履行情況的監(jiān)管，目前未按合同約定執(zhí)行的項(xiàng)目中，有4個(gè)已重新執(zhí)行，未按計(jì)劃完成的項(xiàng)目中，有2個(gè)已完成。

四、重大政策落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的具體整改情況

針對(duì)審計(jì)指出的問(wèn)題，市區(qū)兩級(jí)財(cái)政部門(mén)不斷強(qiáng)化存量資金統(tǒng)籌管理和使用，相關(guān)主責(zé)單位和建設(shè)單位努力推進(jìn)重點(diǎn)工程項(xiàng)目實(shí)施。

（一）積極消化存量資金

對(duì)個(gè)別市級(jí)部門(mén)財(cái)政性結(jié)余資金規(guī)模較大，個(gè)別區(qū)財(cái)政局收回的存量資金統(tǒng)籌使用效率低等問(wèn)題，在完善制度層面，市財(cái)政局要求自2018年起，將事業(yè)單位年底事業(yè)基金預(yù)計(jì)余額編入下一年度預(yù)算的比例由40%提高至50%,利用3年左右時(shí)間實(shí)現(xiàn)所有市級(jí)單位的實(shí)有賬戶(hù)資金核查“全覆蓋”。嚴(yán)格結(jié)余資金管理考核制度，對(duì)結(jié)余資金高于以前年度的部門(mén)，在安排下年度預(yù)算時(shí)，對(duì)超出額度的部分予以核減，并納入市政府績(jī)效管理考評(píng)指標(biāo)體系。在具體整改層面，截至2017年9月底，2個(gè)市級(jí)部門(mén)已消化結(jié)余資金2168.65萬(wàn)元，調(diào)整預(yù)算1015.15萬(wàn)元，申請(qǐng)上繳市財(cái)政局310.44萬(wàn)元。結(jié)存在區(qū)財(cái)政局未統(tǒng)籌安排使用的6.2億元資金，已支出5.06億元；相關(guān)區(qū)財(cái)政局已發(fā)出通知要求收回結(jié)存在部門(mén)的4.97億元，統(tǒng)籌用于民生等重點(diǎn)方面。

（二）項(xiàng)目推進(jìn)取得一定進(jìn)展

對(duì)17個(gè)債券置換項(xiàng)目工程進(jìn)度未達(dá)到要求，以及7個(gè)市重點(diǎn)工程項(xiàng)目推進(jìn)較為緩慢的問(wèn)題，相關(guān)主責(zé)部門(mén)和建設(shè)單位正在積極協(xié)調(diào)督促項(xiàng)目實(shí)施，加大推進(jìn)力度。截至2017年9月底，17個(gè)債券置換項(xiàng)目中，有3個(gè)已完工，其余14個(gè)由于拆遷、項(xiàng)目調(diào)整、規(guī)劃未得到批準(zhǔn)和受其他工程進(jìn)度影響等原因尚未完工；7個(gè)推進(jìn)較為緩慢的市重點(diǎn)工程項(xiàng)目中，1個(gè)項(xiàng)目已達(dá)到投資計(jì)劃進(jìn)度要求，6個(gè)項(xiàng)目因拆遷、樹(shù)木伐移和受其他工程進(jìn)度影響等原因，尚未追平投資計(jì)劃。

五、重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)審計(jì)查出問(wèn)題的具體整改情況

針對(duì)審計(jì)指出的問(wèn)題，市發(fā)展改革委、市財(cái)政局、市水務(wù)局、市園林綠化局、市文物局等部門(mén)認(rèn)真履行職責(zé)，加強(qiáng)整改組織和協(xié)調(diào)督促，推動(dòng)相關(guān)問(wèn)題整改落實(shí)。

（一）深化投融資機(jī)制改革

1.對(duì)以資本金方式安排的投資項(xiàng)目審批和監(jiān)管機(jī)制尚不健全問(wèn)題，市發(fā)展改革委通過(guò)對(duì)現(xiàn)行政策全面梳理，進(jìn)一步厘清項(xiàng)目資本金審批管理、財(cái)務(wù)處理、建設(shè)管理、資產(chǎn)管理等方面有關(guān)規(guī)定和責(zé)任主體，明確了項(xiàng)目資本金管理的機(jī)制和流程。

2.對(duì)接受政府投資形成的所有者權(quán)益確認(rèn)不及時(shí)問(wèn)題，市發(fā)展改革委要求項(xiàng)目主管部門(mén)及項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)會(huì)計(jì)科目進(jìn)行調(diào)整,履行增資手續(xù)，目前，4個(gè)項(xiàng)目單位均已調(diào)整賬目。

3.對(duì)PPP項(xiàng)目未能落地實(shí)施問(wèn)題，市財(cái)政局進(jìn)一步明確PPP項(xiàng)目庫(kù)入庫(kù)條件、標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)點(diǎn)，加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)動(dòng)態(tài)管理，對(duì)在庫(kù)項(xiàng)目進(jìn)行清理甄別，將項(xiàng)目推進(jìn)情況納入考核范圍。目前，26個(gè)未能落地實(shí)施的項(xiàng)目中，有11個(gè)項(xiàng)目已落地實(shí)施，其余15個(gè)項(xiàng)目清理甄別后，由于不具備條件，不再納入項(xiàng)目庫(kù)管理。

（二）規(guī)范基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理

1.對(duì)軌道交通建設(shè)尾工項(xiàng)目決算不夠及時(shí)問(wèn)題，北京京投交通發(fā)展有限公司制定了尾工項(xiàng)目整改工作方案，建立了尾工例會(huì)制度，督促建管單位加快尾工項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度，對(duì)已梳理的10條線(xiàn)路尾工項(xiàng)目開(kāi)展結(jié)算工作，竣工后將及時(shí)編制結(jié)算報(bào)告。

2.對(duì)道路工程建設(shè)及拆遷管理不到位，以及違規(guī)簽訂帶資施工合同問(wèn)題，北京市首都公路發(fā)展集團(tuán)有限公司已采取措施整改，其中：京臺(tái)高速北京段工程建設(shè)施工中進(jìn)行較大設(shè)計(jì)變更，未按照規(guī)定取得相關(guān)審批問(wèn)題，已取得市交通委路政局相關(guān)回復(fù)函；違規(guī)簽訂帶資施工合同問(wèn)題，已與總承包中標(biāo)單位簽訂了補(bǔ)充協(xié)議，廢止了承包人融資條款；征地拆遷中，部分停產(chǎn)停業(yè)損失補(bǔ)償支付依據(jù)不充分問(wèn)題，已要求相關(guān)區(qū)京臺(tái)高速公路道路工程建設(shè)指揮部補(bǔ)充完備相關(guān)資料。

（三）積極推進(jìn)資源環(huán)境治理工作

1.對(duì)部分治理工作進(jìn)度亟需加快問(wèn)題，市水務(wù)局向相關(guān)區(qū)政府通報(bào)工程進(jìn)度，提出加強(qiáng)施工組織的明確要求，對(duì)進(jìn)度滯后的區(qū)加大調(diào)度督促力度。各區(qū)針對(duì)未完成的河道治理項(xiàng)目，進(jìn)一步梳理問(wèn)題，倒排工期。審計(jì)指出的68個(gè)沒(méi)有在規(guī)定時(shí)間完成建設(shè)任務(wù)的項(xiàng)目中，有14個(gè)已經(jīng)完成防洪工程主要建設(shè)任務(wù)。

2.對(duì)資金管理使用不規(guī)范較突出問(wèn)題，相關(guān)單位已將多申領(lǐng)和超范圍安排使用的防洪工程建設(shè)和平原生態(tài)林養(yǎng)護(hù)資金2671.28萬(wàn)元原渠道退回或繳回相關(guān)區(qū)財(cái)政。

3.對(duì)部分財(cái)政資金結(jié)存較大問(wèn)題，市水務(wù)局已會(huì)同北京水務(wù)投資中心對(duì)問(wèn)題進(jìn)行了專(zhuān)題研究，要求各區(qū)加快推進(jìn)工程建設(shè)，盡快形成工程實(shí)物量。對(duì)于資金結(jié)存數(shù)額較大的區(qū)，在存量資金未支付完畢前，暫緩撥付資金。同時(shí)，完善資金撥付流程。目前通過(guò)審計(jì)整改，已消化結(jié)存資金15.79億元。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)社會(huì)保障和民生資金管理

1.對(duì)棚戶(hù)區(qū)改造中，107戶(hù)棚戶(hù)區(qū)改造對(duì)象以虛假醫(yī)院診斷證明、隱瞞房產(chǎn)等方式騙取征收補(bǔ)償款2177萬(wàn)元的問(wèn)題，目前，96戶(hù)棚戶(hù)區(qū)改造對(duì)象利用虛假醫(yī)院證明騙取拆遷款問(wèn)題線(xiàn)索，已移送公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹椤Ｏ嚓P(guān)區(qū)政府對(duì)11戶(hù)棚戶(hù)區(qū)改造對(duì)象以隱瞞房產(chǎn)騙取征收補(bǔ)償款的問(wèn)題做了進(jìn)一步核實(shí)，違規(guī)領(lǐng)取的補(bǔ)貼補(bǔ)助資金81萬(wàn)元已全部追回。

2.對(duì)部分已辦理竣工驗(yàn)收的公租房空置時(shí)間已超過(guò)一年，有的公租房被違規(guī)占用問(wèn)題，目前，相關(guān)區(qū)對(duì)750套空置的公租房啟動(dòng)了室內(nèi)裝修施工，完工后即可配租；被違規(guī)占用的6套公租房已清退收回。

3.對(duì)在城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)間重復(fù)參保，造成多補(bǔ)助資金的問(wèn)題，從產(chǎn)生問(wèn)題的原因看，主要是2016年8月前，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)由人力社保部門(mén)、衛(wèi)生計(jì)生部門(mén)分別管理，由于部門(mén)間工作銜接不夠，信息系統(tǒng)沒(méi)有實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通，導(dǎo)致重復(fù)參?，F(xiàn)象發(fā)生。本市已于2016年8月底將新型農(nóng)村合作醫(yī)療管理職能整體劃歸市人力社保局統(tǒng)籌管理，并完善了禁止重復(fù)參加城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)的政策措施，于2017年初全面開(kāi)展了重復(fù)參保清理工作。下一步，將加快推進(jìn)城鎮(zhèn)居民醫(yī)療、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)信息化系統(tǒng)建設(shè)，從源頭上解決重復(fù)參保、重復(fù)報(bào)銷(xiāo)問(wèn)題。

4.對(duì)在城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、新型農(nóng)村合作醫(yī)療保險(xiǎn)和城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)間重復(fù)報(bào)銷(xiāo)，多報(bào)銷(xiāo)醫(yī)療費(fèi)用的問(wèn)題，市人力社保局會(huì)同區(qū)級(jí)相關(guān)部門(mén)對(duì)問(wèn)題產(chǎn)生的原因進(jìn)行了認(rèn)真分析梳理，從問(wèn)題產(chǎn)生的原因看，2個(gè)區(qū)主要是經(jīng)辦機(jī)構(gòu)工作人員審核不細(xì)導(dǎo)致。目前，2個(gè)區(qū)已將重復(fù)報(bào)銷(xiāo)的醫(yī)療費(fèi)用3.42萬(wàn)元全部追回并上繳區(qū)財(cái)政局，對(duì)4名經(jīng)辦人員做出扣減績(jī)效獎(jiǎng)金的處理；1個(gè)區(qū)主要是本區(qū)新型農(nóng)村合作醫(yī)療報(bào)銷(xiāo)制度存在缺陷造成的。目前，根據(jù)審計(jì)要求，相關(guān)區(qū)已對(duì)新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度實(shí)施方案進(jìn)行了調(diào)整，進(jìn)一步明確參合人員范圍，明確規(guī)定參合人員只能選擇一種醫(yī)保制度，不得重復(fù)享受政府補(bǔ)助。

5.對(duì)個(gè)別單位與農(nóng)民工簽訂勞動(dòng)合同后，未按相關(guān)規(guī)定為其辦理職工醫(yī)保參保的問(wèn)題，市人力社保局認(rèn)真采納審計(jì)建議，積極督促2家用工企業(yè)依法為職工繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。截至2016年10月，2家用工企業(yè)已全部完成28名農(nóng)民工職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金補(bǔ)繳工作。

6.對(duì)農(nóng)宅改造資金使用不規(guī)范，基礎(chǔ)管理薄弱問(wèn)題，市新農(nóng)辦會(huì)同市財(cái)政局、市住房城鄉(xiāng)建設(shè)委對(duì)審計(jì)反映的問(wèn)題認(rèn)真梳理研究，及時(shí)召集相關(guān)區(qū)召開(kāi)審計(jì)整改工作部署會(huì)，制定了《審計(jì)整改工作實(shí)施方案》，并聯(lián)合起草了《北京市農(nóng)村地區(qū)農(nóng)宅抗震節(jié)能改造相關(guān)推進(jìn)工作指導(dǎo)意見(jiàn)》，對(duì)農(nóng)宅改造實(shí)施管理提出了規(guī)范化要求，完善了制度，堵塞了管理漏洞。

（五）積極推動(dòng)文物及歷史文化保護(hù)工作

1.對(duì)區(qū)級(jí)文物遺址原址復(fù)建工作不規(guī)范問(wèn)題，市文物局逐項(xiàng)梳理分析問(wèn)題原因。針對(duì)各區(qū)對(duì)文物全部損毀認(rèn)定缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)和專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)的現(xiàn)狀，將進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)區(qū)級(jí)文物部門(mén)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和培訓(xùn)，同時(shí)嚴(yán)格依法審批項(xiàng)目，并進(jìn)一步加強(qiáng)調(diào)研和專(zhuān)家論證，研究推動(dòng)制定文物全部損毀相關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

2.對(duì)部分文保資金投入未達(dá)到預(yù)期效果問(wèn)題，市文物局將在今后文物修繕中，進(jìn)一步完善管理制度，加強(qiáng)項(xiàng)目前期可行性論證，提高資金使用績(jī)效。修繕完工后閑置未用的34個(gè)項(xiàng)目，目前已有7個(gè)全部投入使用，6個(gè)預(yù)計(jì)年內(nèi)或2018年投入使用。其余21個(gè)項(xiàng)目，市文物局要求相關(guān)區(qū)文委積極與當(dāng)?shù)卣肮芾硎褂脝挝粶贤▍f(xié)調(diào)，加緊制定相關(guān)文物利用實(shí)施方案，爭(zhēng)取盡快按規(guī)定用途投入使用。

總的看，在市人大常委會(huì)監(jiān)督指導(dǎo)下，根據(jù)市政府的統(tǒng)一部署，2016年市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改取得了較好效果。市政府及各部門(mén)將認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大精神，進(jìn)一步按照“兩貫徹一落實(shí)”要求，深入推進(jìn)本市各項(xiàng)重點(diǎn)工作任務(wù)落實(shí)，鞏固審計(jì)整改成果，進(jìn)一步嚴(yán)格和規(guī)范市級(jí)預(yù)算執(zhí)行，持續(xù)督查督辦尚未完全整改到位的問(wèn)題，進(jìn)一步推進(jìn)長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，切實(shí)提高預(yù)算管理的科學(xué)化和精細(xì)化水平。

以上報(bào)告，提請(qǐng)市人大常委會(huì)審議。